4.2.2. Расходы4.2.4. Сбалансированность личного бюджета  



4.2.3. Активы и пассивы домохозяйства

Доходы и расходы - важнейшая часть картины «Финансы домохозяйства», но эта картина будет неполна без понимания структуры активов и пассивов.

Под активами будем понимать имеющиеся у вас ценности долгосрочного характера: квартиру, дачу, машину, дорогостоящие вещи (электроника, бытовая техника, мебель, ювелирные изделия и т.п.), инвестиционные вложения, а также имеющиеся наличные и безналичные денежные средства.

Некоторые из активов приносят вам доход. Прежде всего это финансовые инструменты инвестиционного характера - депозиты, ценные бумаги, доли в бизнесе (хотя в определенных случаях они могут приносить и убытки). Можно получать доход и от сдачи в аренду квартиры, дачи, реже - автомобиля или другого имущества. Некоторые активы, напротив, требуют постоянных расходов, даже если они куплены не в кредит: это жилье (коммунальные платежи, налоги, ремонт), автомобиль (бензин, ремонт, страховка, налоги), мобильный телефон (абонентская плата). Наконец, есть активы, которые не приносят доходов, но и по большей части не требуют расходов, такие как мебель, бытовая техника или ювелирные изделия (за исключением иногда возникающей необходимости ремонта).

  • Периодическая ревизия активов полезна для того, чтобы фиксировать динамику своего благосостояния (появилась новая машина вместо старой; есть два телевизора вместо одного; в прихожей стоят пять велосипедов - не слишком ли много для двоих?).
  • Она позволяет также прогнозировать предстоящие крупные расходы и ранжировать финансовые цели: в прошлом году вы копили на новый компьютер, в этом году компьютер есть, можно копить на мотоцикл.
  • Кроме того, доходы, которые вы получаете от активов, и расходы, которые они генерируют, нужно учитывать в общем балансе домохозяйства.
  • Наконец, некоторые имеющиеся активы могут быть реализованы (проданы) для покупки нового актива: например, у семьи недостаточно денег на покупку нового автомобиля «целиком», но если при этом продать старый автомобиль или сдать его в автосалон по схеме «trade-in», то покупка становится возможной.

Под пассивами будем понимать ваши долги и обязательства, прежде всего займы и кредиты, которые надо отдавать, да еще и с процентами. Кстати, если размер процентов точно известен, имеет смысл сразу учитывать их в составе пассивов для более трезвого взгляда на свою финансовую ситуацию. (В бухгалтерском смысле к пассивам относятся также источники собственных средств, за счет которых приобретены активы, но человек не фирма, и говорить о его уставном капитале или нераспределенной прибыли смысла не имеет.) Таким образом, нынешний пассив рано или поздно станет расходом.

Роберт Кийосаки: «Богачи покупают активы, а средний класс - пассивы, которые считает активами»

Оцените материал
Ваша оценка

{{comment}}

 4.2.2. Расходы4.2.4. Сбалансированность личного бюджета