4.2.3. Активы и пассивы домохозяйства 4.3.1. Как начать вести бюджет? 



4.2.4. Сбалансированность личного бюджета

Если вы начали записывать свои доходы и расходы и продержались хотя бы месяц, а лучше - несколько месяцев, то можно начать первичный анализ результатов. При суммировании всех записей о расходах и всех записей о доходах за месяц вы получите один из трех результатов:

  • расходы < доходы;
  • расходы > доходы;
  • расходы = доходы

(предполагаем, что все записи корректны, и расхождение не связано с тем, что вы просто забыли что-то записать).

В первой ситуации говорят о профиците бюджета, во второй - о дефиците бюджета, а в третьей - о сбалансированности бюджета.

Что лучше?

Однозначного ответа в очередной раз нет. Давайте разбираться. Понятно, что дефицит бюджета сам по себе никак не является идеалом: если вы тратите больше, чем зарабатываете или получаете из иных источников, значит, вы либо живете в долг, либо проедаете ранее накопленные сбережения. Но, с другой стороны, мы договорились, что для целей ведения нашего бюджета взятые в долг средства (кредиты, займы) мы учитываем как наши доходы (см. раздел 4.2.1. Доходы). При таком подходе единственная возможность формально дефицитного бюджета - это тратить сегодня деньги, накопленные вчера, точнее в прошлом периоде.

Всегда ли это плохо? Скажем так: дефицит бюджета опасен тогда, когда он устойчив. Если вы месяц за месяцем и год за годом тратите больше, чем зарабатываете, рано или поздно ваши сбережения (или полученное когда-то наследство) кончится, а вы останетесь у разбитого корыта. Но если вы долго копили деньги на крупную покупку (тот же автомобиль), а потом приобрели его за счет своих сбережений - у вас может оказаться формально дефицитным и месяц, когда вы его покупали, и даже целый год, но ничего страшного в этом не будет.

Более тревожно, если бездефицитность обеспечивается постоянным ростом долгов, но это уже выявляется не простым сравнением суммы доходов и расходов за период, а анализом структуры доходов (какую часть из них составили заемные средства) и пассивов (увеличился ли объем задолженности).

Но уж профицит бюджета, наверное, хорош всегда? Ведь если мы зарабатываем больше, чем тратим, значит, мы молодцы? Как ни странно, это тоже неочевидно. Во-первых, при той модели учета доходов и расходов при ведении бюджета, которую мы с вами выбрали, формальный профицит означает накопление «живых денег», наличных или безналичных, которые не приносят дохода, если лежат в кошельке или на обычном банковском счете. Если профицит регулярен и более-менее значителен для вас (например, не 1–2 тысячи рублей, а хотя бы 10 тысяч рублей в месяц), стоит открыть депозит или специальный банковский накопительный счет и переводить свободные деньги туда, чтобы они приносили хотя бы небольшой доход (подробнее см. главу 6 «Сбережения»). И эти переводы уже следует отражать в своем бюджете как расходы на сбережения и инвестиции.

Во-вторых, совсем неэффективной выглядит ситуация, когда у нас есть профицит при наличии кредитных «доходов»: мы набрали денег взаймы и даже не потратили их, но проценты по ним нам платить придется! В этом случае лучше пустить возникший излишек наличности на выплату долгов, тем более что по большинству займов и кредитов как полное, так и частичное досрочное погашение возможно (подробнее см. главу 7 «Кредиты и займы»).

Итак, наилучший вариант для личного или семейного бюджета - это сбалансированность, то есть равенство расходов и доходов. Избыточные доходы желательно превращать в сбережения и инвестиции, то есть тратить на приобретение финансовых инструментов или иных приносящих доход активов. Правда, небольшая «заначка» на черный день в виде наличных денег обычно не запрещается даже строгими теоретиками финансовой грамотности.

Оцените материал
Ваша оценка

{{comment}}

 4.2.3. Активы и пассивы домохозяйства 4.3.1. Как начать вести бюджет?